😕 Нацбанк надав банкам рекомендації щодо виявлення механізмів так званого «дроблення бізнесу» та вимогою повідомляти Держфінмоніторинг про такі випадки.

Йдеться про штучний розподіл ведення бізнесу через інших суб'єктів господарювання, зокрема залучення ФОПів на спрощеній системі оподаткування.

Ознаками «дроблення» можуть бути:
▪️випадки надання однією особою до фінансової установи пакета документів;
▪️спільна адреса місця знаходження юридичної особи та ФОП;
▪️спільне місце реалізації товарів і послуг (адреса магазину, інтернет-сайту);
▪️юридична особа та/або ФОПи мають спільних власників, представників, бухгалтерів, довірених осіб тощо;
▪️у ФОП зазвичай немає необхідних ресурсів для ведення діяльності, включаючи діяльність з юридичною особою.

Ну, ви зрозуміли. Буде гаряче 👊