За даними Національного банку, за перші 10 місяців 2024 року:
✔️Чисті процентні доходи банків (ЧПД) склали 192,8 млрд. грн. (+17,4% до аналогічного періоду минулого року). ЧПД залишається основним джерелом банківських доходів (69% у структурі загальних доходів банків).
✔️Чистий прибуток (після оподаткування) - 125,6 млрд. грн. (+2,3%). Чистий фінансовий результат збільшився попри підвищення діючої на відповідну дату ставки оподаткування банків з 18% до 25%.
✔️Нарахований податок на прибуток – 37,5 млрд. грн. (+69,9%). У співставному періоді банкам нараховано податку на прибуток більше, ніж сумарно за 2020-2023 рр.
✔️Рентабельність банківського капіталу (чистий прибуток до власного капіталу банків) на 1 листопада 2024 – 43,3%. За оцінками НБУ, повторне запровадження оподаткування прибутку банків за ставкою 50% у 2024 році призведе до зменшення цього показника до рівня 30%, що є співставним із довоєнними показниками рентабельності капіталу (на 1.11.2021 - 32,47%).
✔️Норматив достатності регулятивного капіталу – 17,52% (до кінця 2024 року має бути не менше 8,5%), капіталу першого рівня – 17,08% (має бути не менше 7,5%), основного капіталу першого рівня – 16,90% (має бути 5,625%). Отже, банки зберігають більш ніж 2- кратний запас достатності капіталу.
Таким чином, банківська система продовжує демонструвати високу прибутковість. В її основі лежить декілька факторів.
👉🏻По-перше, це структурний профіцит ліквідності, обумовлений насамперед значним дефіцитом бюджету через війну і надходженням міжнародної допомоги (валюти) на його фінансування. Це зумовлює постійний новий притік коштів у банківську систему.
👉🏻По-друге, це збереження високої процентної маржі (спреду між ставками за активними операціями банків і залученням коштів). По-третє, банки продовжують отримувати більшу частку процентних доходів від безрискових операцій із державними цінними паперами (ОВДП та депозитними сертифікатами, ДС). Зокрема, за даними НБУ, у третьому кварталі 2024 року процентні доходи від ОВДП і ДС складали 5,5% чистих банківських активів, тоді як від кредитування – 4,8%. При цьому частка ОВДП у процентних доходах має тенденцію до зростання, ДС – до зниження.
👨🏻💻В таких умовах, вкотре зазначу, що рішення про повторне застосування ставки 50% до прибутків банків за підсумками 2024 року є обґрунтованим. Ці додаткові кошти підуть на фінансування війська. Водночас, більшість банків збереже високий рівень рентабельності, прибутковості і капіталізації, необхідні для забезпечення стійкості банківської системи і відновлення кредитування.
✔️Чисті процентні доходи банків (ЧПД) склали 192,8 млрд. грн. (+17,4% до аналогічного періоду минулого року). ЧПД залишається основним джерелом банківських доходів (69% у структурі загальних доходів банків).
✔️Чистий прибуток (після оподаткування) - 125,6 млрд. грн. (+2,3%). Чистий фінансовий результат збільшився попри підвищення діючої на відповідну дату ставки оподаткування банків з 18% до 25%.
✔️Нарахований податок на прибуток – 37,5 млрд. грн. (+69,9%). У співставному періоді банкам нараховано податку на прибуток більше, ніж сумарно за 2020-2023 рр.
✔️Рентабельність банківського капіталу (чистий прибуток до власного капіталу банків) на 1 листопада 2024 – 43,3%. За оцінками НБУ, повторне запровадження оподаткування прибутку банків за ставкою 50% у 2024 році призведе до зменшення цього показника до рівня 30%, що є співставним із довоєнними показниками рентабельності капіталу (на 1.11.2021 - 32,47%).
✔️Норматив достатності регулятивного капіталу – 17,52% (до кінця 2024 року має бути не менше 8,5%), капіталу першого рівня – 17,08% (має бути не менше 7,5%), основного капіталу першого рівня – 16,90% (має бути 5,625%). Отже, банки зберігають більш ніж 2- кратний запас достатності капіталу.
Таким чином, банківська система продовжує демонструвати високу прибутковість. В її основі лежить декілька факторів.
👉🏻По-перше, це структурний профіцит ліквідності, обумовлений насамперед значним дефіцитом бюджету через війну і надходженням міжнародної допомоги (валюти) на його фінансування. Це зумовлює постійний новий притік коштів у банківську систему.
👉🏻По-друге, це збереження високої процентної маржі (спреду між ставками за активними операціями банків і залученням коштів). По-третє, банки продовжують отримувати більшу частку процентних доходів від безрискових операцій із державними цінними паперами (ОВДП та депозитними сертифікатами, ДС). Зокрема, за даними НБУ, у третьому кварталі 2024 року процентні доходи від ОВДП і ДС складали 5,5% чистих банківських активів, тоді як від кредитування – 4,8%. При цьому частка ОВДП у процентних доходах має тенденцію до зростання, ДС – до зниження.
👨🏻💻В таких умовах, вкотре зазначу, що рішення про повторне застосування ставки 50% до прибутків банків за підсумками 2024 року є обґрунтованим. Ці додаткові кошти підуть на фінансування війська. Водночас, більшість банків збереже високий рівень рентабельності, прибутковості і капіталізації, необхідні для забезпечення стійкості банківської системи і відновлення кредитування.